在歷經(jīng)近30年風(fēng)雨,五代更替之后,B端客戶的未財務(wù)企業(yè)財稅服務(wù)市場有望進(jìn)入產(chǎn)品變現(xiàn)期。

智研咨詢數(shù)據(jù)顯示,2020年,我國財稅服務(wù)市場規(guī)模達(dá)到1664.1億元,2012-2020年實現(xiàn)年均復(fù)合增長率11.47%。稅服賽道此外,有報告預(yù)計在2021年將漲至2664.4億元。何去何

在這競爭激烈的高瓴市場,已經(jīng)有9萬家財稅相關(guān)的企業(yè)入局,有已經(jīng)上市的老牌機構(gòu),有正在躍躍欲試謀求上市的新貴,也有資本加持的新力量,所有企業(yè)都在探尋突出重圍的路徑。

超千億市場,9萬玩家廝殺

隨著財稅數(shù)字化的經(jīng)緯推進(jìn),中國財稅領(lǐng)域企業(yè)服務(wù)市場規(guī)模逐步上漲。

智研咨詢發(fā)布的騰訊《2021-2027年中國財稅服務(wù)產(chǎn)業(yè)競爭現(xiàn)狀及未來前景分析報告》顯示,2020年,我國財稅服務(wù)市場規(guī)模達(dá)到1664.1億元,2012-2020年實現(xiàn)年均復(fù)合增長率11.47%。此外,有報告預(yù)計在2021年將漲至2664.4億元。紛紛

中國財稅企業(yè)服務(wù)行業(yè)發(fā)展多年,但我國及其他發(fā)達(dá)國家財稅服務(wù)行業(yè)委托比例來看,韓國、押注美國、未財務(wù)日本企業(yè)委托財稅服務(wù)機構(gòu)提供財稅服務(wù)的稅服賽道企業(yè)數(shù)量占企業(yè)總數(shù)量比例分別為95%、61%、何去何84%,而我國截止2018年僅為30%。高瓴這反映出我國財稅服務(wù)市場滲透率較低,這也證明了潛在市場巨大。經(jīng)緯

實際上,財稅服務(wù)的騰訊需求主要來自兩類,一是針對G端客戶的稅局涉稅服務(wù)市場和針對B端客戶的企業(yè)財稅服務(wù)市場。前者市場規(guī)模有限,市場集中度較高,并且商業(yè)模式比較傳統(tǒng),對參與企業(yè)而言,增量利潤彈性不高。紛紛

而B端客戶的企業(yè)財稅服務(wù)市場空間大,對參與公司來說,賽道多樣、拓展空間廣闊、彈性大。在經(jīng)歷了不同階段的發(fā)展之后,有望進(jìn)入產(chǎn)品變現(xiàn)期。

在20世紀(jì)80年代之前,國內(nèi)企業(yè)普遍采用人工模式進(jìn)行財務(wù)管理。從80年代開始,會計電算化成為了新興熱潮,90年代之后,SAP、Oracle等著名廠商將ERP(企業(yè)制造資源計劃)系統(tǒng)帶入中國,開啟了企業(yè)財稅服務(wù)的新篇章。2010-2014 年以傳統(tǒng)財務(wù)軟件記賬為主。2014 年至今則是智能記賬,出現(xiàn)了 SaaS的服務(wù)模式,財稅數(shù)據(jù)不再局限在電腦端口,可以上傳至云端,實現(xiàn)票財稅集成一體與智能記賬,納稅人員能夠隨時隨地進(jìn)行財務(wù)記賬、財務(wù)查詢、稅收管理等。

同時,隨著資本市場發(fā)展,企業(yè)需要規(guī)范其財務(wù)數(shù)據(jù)才能上市。因此,越來越多企業(yè)有意委聘解決方案服務(wù)專家與其合作,以改善其財務(wù)管理及提高其稅務(wù)效率。因此,金融及稅務(wù)解決方案服務(wù)的市場需求有望于可見將來進(jìn)一步增加。

市場廣闊、政策助推讓財稅服務(wù)領(lǐng)域的企業(yè)興起、資本狂熱。

根據(jù)天眼查檢索“財稅”統(tǒng)計,有91993家相關(guān)企業(yè)存續(xù)。僅2021年1-8月份,財稅領(lǐng)域20+件融資。

在財稅領(lǐng)域活躍著一批國內(nèi)知名投資機構(gòu),其中不乏高瓴創(chuàng)投、騰訊投資、IDG資本、眾麟資本、軟銀中國資本等機構(gòu)的身影。

大浪淘沙,截然相反的命運

國內(nèi)創(chuàng)業(yè)者嗅到機遇,蜂擁而至,紛紛入局企業(yè)財稅服務(wù)賽道,盼望著拿下一大塊“蛋糕”。 但切入的細(xì)分市場不同,命運也是截然相反,有的企業(yè)“乘風(fēng)破浪”,有的企業(yè)消失匿跡。

目前來看,市場上企業(yè)財稅服務(wù)的企業(yè)主要有4類,分別是財務(wù)記賬的SaaS產(chǎn)品,用友、金蝶地位難以短期撼動;費控報銷類SaaS產(chǎn)品,從費控報銷+商旅服務(wù)切入企業(yè)的支出管理;電子發(fā)票類SaaS產(chǎn)品,以發(fā)票為切入口,鏈接企業(yè)的業(yè)務(wù)、財務(wù)、稅務(wù)系統(tǒng),通過為企業(yè)提供整體數(shù)字化解決方案,實現(xiàn)降本、增效;代理記賬類SaaS產(chǎn)品,服務(wù)代賬公司入手,布局2B的定制化服務(wù)。

數(shù)據(jù)來源:天眼查、公開資料

入局者多,但在經(jīng)歷了5年的大浪淘沙之后,已有企業(yè)或被淘汰出局,或止步不前。

以代理記賬類SaaS公司為例,「大賬房」是一家2013年成立的企業(yè),最早從財稅代賬SaaS系統(tǒng)起步,為代理記賬公司提供在線會計系統(tǒng),如今,大賬房已發(fā)展為涵蓋票、財、稅、人資一站式生態(tài)服務(wù)平臺,是國家高新技術(shù)企業(yè),擁有100多項軟件與專利技術(shù)(擁有“智能財稅、人資服務(wù)、電子發(fā)票”一體化線上系統(tǒng))。

截至目前,大賬房擁有遍布全國的服務(wù)網(wǎng)絡(luò),500+ 個服務(wù)網(wǎng)點覆蓋 400+ 個城市,不斷豐富的服務(wù)生態(tài)體系與多元高效的獲客模式,支撐公司業(yè)務(wù)與收入規(guī)模持續(xù)高速增長。

而電子發(fā)票市場則開拓了全新的賽道。借助國家營業(yè)稅改增值稅變革及全行業(yè)范圍推廣增值稅電子發(fā)票的政策,企業(yè)特別是餐飲、酒店、出行、連鎖等生活消費領(lǐng)域的企業(yè),積極上線了電子發(fā)票。

票通總經(jīng)理郭東明解釋:“電子發(fā)票能在企業(yè)中得到積極推廣,原因有二:體驗與成本。近年來,企業(yè)特別是生活服務(wù)類企業(yè)非常重視全方位提升消費者體驗,而傳統(tǒng)的開票方式,耗時耗力,體驗不好,使用電子發(fā)票后,企業(yè)可以提供掃碼開票、公眾號開票、APP開票等方式,形式多樣、操作便捷、無需長時間等待,消費者體驗良好。對企業(yè)而言,可通過系統(tǒng)對接的方式實現(xiàn)訂單系統(tǒng)與開票系統(tǒng)的鏈接,減少錯開、虛開等風(fēng)險,減輕開票人員操作壓力,同時也節(jié)省發(fā)票領(lǐng)購、開具、流轉(zhuǎn)、存儲各方面的時間、人力成本,切實為企業(yè)帶來效益。”

新的服務(wù)也會誕生新的商業(yè)模式

北京票通信息技術(shù)有限公司于2016年成立。自成立以來,票通公司一直致力于為企業(yè)提供發(fā)票信息化綜合服務(wù),應(yīng)用覆蓋餐飲、酒店、旅游、物業(yè)、出行、公共事業(yè)等多個行業(yè)。目前,已經(jīng)建立了票通電子發(fā)票服務(wù)平臺,是微信支付寶首批支付開票廠商,同時也是騰訊、阿里巴巴合作伙伴,已經(jīng)對接美團、客如云、天財商龍等200多家ERP系統(tǒng),全力打造電子發(fā)票云生態(tài),為企業(yè)提供安全、便捷、全面的電子發(fā)票綜合服務(wù)。

作為第三方發(fā)票管理平臺服務(wù)提供商,票通積極響應(yīng)國家稅務(wù)改革發(fā)展號召,打造一流的發(fā)票服務(wù)平臺,在發(fā)票管理服務(wù)之上致力于“票通云+”全方位、多層次的發(fā)展戰(zhàn)略,可同企業(yè)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)打通,實現(xiàn)業(yè)、票、財、稅一體化管理,為企業(yè)提供便捷、高效、安全的發(fā)票生態(tài)平臺。

2020 年后,受疫情催化,電子發(fā)票優(yōu)于傳統(tǒng)發(fā)票的特點是可追溯。根據(jù)中國產(chǎn)業(yè)信息網(wǎng)預(yù)計,2022 年電子發(fā)票開票張數(shù)將達(dá)到 545.5 億張,行業(yè)規(guī)模達(dá)到 103.6 億元,行業(yè)整體正處于初期高速發(fā)展階段。借鑒發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗,未來除基礎(chǔ)性服務(wù)收費外,也將出現(xiàn)諸如代理記帳、銀行融資、B2B 多元交付豐富加值服務(wù)的商業(yè)模式。

我國電子發(fā)票開具張數(shù)與收入規(guī)模:

數(shù)據(jù)來源:中國產(chǎn)業(yè)信息網(wǎng)

此外,新興代理記賬公司眾多,暫未跑出頭部玩家。由于各省市的報稅系統(tǒng)不統(tǒng)一等因素,代記賬業(yè)務(wù)具有服務(wù)屬地化、同質(zhì)化、低門檻等特點,市場高度分散、競爭激烈,目前的市場玩家地域性比較明顯,暫時沒有跑出頭部玩家。

中國稅務(wù)合規(guī)依舊以服務(wù)為主,由大量代賬公司提供代賬服務(wù),自動化工具所占的作用有限,而代賬公司未來的營收增長點也落實到其他的增值服務(wù)。由于內(nèi)外帳的實際需求,很多企業(yè)對于在線化會計SaaS產(chǎn)品的接受度較低,會計更多是滯后行為,目前該市場更多的被用友、金蝶等傳統(tǒng)品牌商占據(jù)。

如何突圍?

未來B端客戶的企業(yè)財稅服務(wù)這個大賽道何去何從?

大部分的創(chuàng)業(yè)公司,無論是發(fā)票、財務(wù)、稅務(wù)、人資還是社保,從單一環(huán)節(jié)切入,一旦發(fā)展到中期就會發(fā)現(xiàn)受到很多限制,企業(yè)接入成本高但收益少,這一點在僅做企業(yè)報銷和申報服務(wù)兩類創(chuàng)業(yè)公司中已經(jīng)得到驗證。企業(yè)應(yīng)該專注服務(wù)對象,定位應(yīng)該是小微企業(yè)全鏈條財稅人資服務(wù),看似有幾個產(chǎn)品,但客戶都是同一批客戶。所以公司發(fā)展到一定階段會發(fā)布不同產(chǎn)品,提供增值服務(wù)。

大賬房CEO闞振芳表示:“從單一服務(wù)變?yōu)榫C合服務(wù)是符合發(fā)展趨勢的必要升級:首先,從客戶需求角度來說,代理記賬報稅是小企業(yè)剛需,也是大賬房服務(wù)基礎(chǔ),但小微企業(yè)同時也需要發(fā)票、人資、社保、金融等服務(wù),如果單一服務(wù)商無法滿足需求,企業(yè)就不得不對接多家供應(yīng)商,數(shù)據(jù)分散在不同廠家的IT系統(tǒng)中,服務(wù)交付體驗是片段式的,用戶感受欠佳,這是大賬房做一體化平臺的主要原因。其次,社保入稅正式落地,社保和財務(wù)合一成必然趨勢,過去社保繳納單獨存在的客觀條件都消失,雖然財務(wù)系統(tǒng)做人資社保業(yè)務(wù)需補足復(fù)雜的計繳與支付系統(tǒng),但是如果財稅公司不開展人資社保業(yè)務(wù),人資社保服務(wù)商同樣會向財稅方向延展。第三,這是代賬公司爭取更多發(fā)展空間的機遇。激烈的市場競爭情況下,導(dǎo)致代記賬利潤被嚴(yán)重擠壓,傳統(tǒng)單一代賬公司盈利出現(xiàn)了困難。獲客成本不變的前提下,以代賬作為基礎(chǔ)服務(wù),再通過增值服務(wù)增加客戶粘性并挖掘客戶價值,代賬公司更易實現(xiàn)盈利。”

總而言之,如今對于財稅領(lǐng)域的相關(guān)企業(yè)來說,如何為客戶提供更多增值服務(wù)、與新技術(shù)融合,不侵犯用戶的隱私權(quán),做到安全、合規(guī),可能還需要更多的時間來進(jìn)行摸索!