大家好，資金資金小律來為大家解答以上問題。需求需求流動(dòng)資金需求測(cè)算影響因素，測(cè)算測(cè)算流動(dòng)資金需求測(cè)算很多人還不知道，影響因素現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！流動(dòng)流動(dòng)
(一)、資金資金分項(xiàng)詳細(xì)估算的需求需求基本公式
某一年的流動(dòng)資金投資額(預(yù)付款)=本年需要的流動(dòng)資金額-截至去年的流動(dòng)資金投資額；
Or=當(dāng)年流動(dòng)性需求-上年流動(dòng)性需求；
本年流動(dòng)資金需求=本年流動(dòng)資金需求-本年流動(dòng)負(fù)債需求。
(2)、測(cè)算測(cè)算周轉(zhuǎn)天數(shù)、影響因素周轉(zhuǎn)次數(shù)、周轉(zhuǎn)和資金需求
周轉(zhuǎn)次數(shù)=360次/周轉(zhuǎn)天數(shù)；
一年內(nèi)最大周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/最小周轉(zhuǎn)天數(shù)；
當(dāng)前項(xiàng)目的資金需求=360/項(xiàng)目的最大周轉(zhuǎn)次數(shù)。
(3)對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)的需求
年度流動(dòng)資產(chǎn)需求=年度存貨需求、年度應(yīng)收賬款需求、年度預(yù)付賬款需求和年度現(xiàn)金需求。
庫存需求的估算公式：
庫存需求=外購庫存需求、外購燃料需求、其他物料需求、產(chǎn)品需求、產(chǎn)成品需求；
其中：外購庫存需求=外購原材料年成本/外購原材料最大周轉(zhuǎn)次數(shù)；
注：外購燃料和其他材料的需求只是分子不同，分母是該成本做多周轉(zhuǎn)的次數(shù)。
在制品需求=年采購原材料、燃料動(dòng)力、年員工工資、年維修費(fèi)用、年其他費(fèi)用/在制品最大周轉(zhuǎn)次數(shù)；
生產(chǎn)需求=(年經(jīng)營成本-年銷售成本)/產(chǎn)成品最大周轉(zhuǎn)次數(shù)。
(4)預(yù)計(jì)所需的應(yīng)收賬款金額
應(yīng)收賬款需求=年?duì)I業(yè)收入/應(yīng)收賬款最高周轉(zhuǎn)率。
(5)預(yù)付款金額的估算
公式：預(yù)付款項(xiàng)金額=購買商品或服務(wù)的年成本/預(yù)付款項(xiàng)的最大周轉(zhuǎn)量；
現(xiàn)金需求=(員工年工資及其他費(fèi)用)/現(xiàn)金最大周轉(zhuǎn)次數(shù)；
其他=上述三項(xiàng)費(fèi)用中包含的制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、員工工資、折舊費(fèi)用、攤銷費(fèi)用、維護(hù)費(fèi)用。
流動(dòng)性需求是指公司經(jīng)營周期所必需的資金，所以公司的資產(chǎn)負(fù)債表可以看作是流動(dòng)性供給和流動(dòng)性需求之間的‘對(duì)話’。流動(dòng)性供給和流動(dòng)性需求的差額反映了公司的凈現(xiàn)金流量。以上小編帶來的內(nèi)容就這些了。感謝閱讀。
本文到此結(jié)束，希望對(duì)大家有所幫助。
